beat365唯一官方网站突发及零星维修工程项目跟踪审计实施办法（试行）

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突发及零星维修工程项目跟踪审计实施办法（试行）

第一条 为进一步规范学校突发及零星维修工程的管理，提高工作效率和维修质量，加强突发及零星维修工程的风险管控，根据《吉林工程职业学院突发及零星工程维修项目管理办法》的要求，结合学校实际情况，特制定本办法。

第二条 突发及零星维修工程范围：单项维修工程费用概算在50000（不含）元以下、未列入当年修缮工程计划而因正常教学工作需要必须立即组织实施的修缮工程项目。

第三条 工程项目跟踪审计（以下简称“跟踪审计”），是指审计部门组织的对工程项目立项、实施、验收、结算过程的合法性、真实性、规范性进行审计监督的活动，包括立项过程审计、实施过程审计、竣工验收审计和结算审计。

第四条 立项过程审计

1、使用部门是否按要求填写维修申请单；

    2、后勤管理处、资产处、审计处应共同到现场进行踏查拍照取证，研判维修的必要性、紧迫性，提出维修方案和初步预算；

3、后勤管理部门按《beat365唯一官方网站突发及零星工程维修项目管理办法》要求履行立项审批手续。突发特殊情况（经相关领导同意）可以补签审批手续。后勤管理部门应及时填写《突发及零星工程维修项目登记表》中立项过程内容。

第五条 实施过程审计

1、后勤管理部门需派专人负责突发及零星工程维修项目的现场管理及协调，并对施工进度、质量负责；

2、遇有隐蔽工程时需由后勤管理处向资产管理处提出申请，并由资产管理处、后勤管理处、审计处等相关部门组成联合验收小组，对隐蔽工程进行联合验收，统计隐蔽工程量，填写隐蔽工程验收单并存档；

3、突发及零星工程的工程量需由后勤管理处、资产管理处、审计处、施工方联合确认，并填写《突发及零星工程工程量确认单》；

4、后勤管理部门应及时填写《突发及零星工程维修项目登记表》中实施过程内容。

第六条 竣工验收审计

1、由施工方提出书面竣工验收申请；

2、由后勤管理处组织资产管理处、审计处等相关部门对工程进行联合验收；

3、金额较大的项目，须学校有关领导到现场亲自组织验收工作。

4、验收合格后由后勤管理处填写《突发及零星工程维修项目登记表》中最终验收内容，完善相关手续。

第七条 结算审计

1、审查结算依据为实际发生的由施工方、后勤管理处、资产管理处、审计处联合确认的工程量；

2、审查结算以预算定额与市场价相结合为原则；

3、结算价格需由后勤管理处、资产管理处、审计处联合审批。

第八条 本办法由审计处负责解释。

第九条 本办法自印发之日起施行。

附件.docx